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Saiba mais sobre os controles financeiros básicos.

No último post, tratamos da relação entre controle financeiro e gestão do capital de giro. Nesse post e no próximo, vamos falar dos controles financeiros, começando pelos cinco que julgamos mais básicos: controle diário de caixa, controle bancário, controle de contas a receber, controle de contas a pagar e controle mensal das despesas. Esses controles PRECISAM ser feitos e PODEM ser implantados, sem dificuldades, desde já. No post seguinte, abordaremos os controles de vendas e de estoque.

Controle diário de caixa

Controle feito a partir do registro de todas as entradas e saídas de dinheiro, para apurar e controlar o saldo existente no caixa e elaborar o deonstrativo de fluxo de caixa.

A principal finalidade do controle de caixa é verificar se não existem erros de registros ou desvios de recursos. O caixa é conferido diariamente e as diferenças porventura existentes têm de ser apuradas no mesmo dia.

Além disso, o controle de caixa fornece informações para:

– Controlar os valores depositados em bancos;

– Controlar e analisar as despesas pagas;

Controle bancário

É o registro diário de toda a movimentação bancária e do controle de saldos existentes, ou seja, os depósitos na conta da empresa, bem como todos os pagamentos feitos por meios bancários e demais valores debitados em conta (tarifas bancárias, juros sobre saldo devedor e despesas correntes).

O controle bancário tem duas finalidades: a primeira consiste em confrontar os registros da empresa e os lançamentos gerados pelo banco, e analisar as diferenças nos registros, se isso ocorrer; a segunda é gerar informações sobre os saldos bancários existentes, inclusive se são suficientes para pagar os compromissos do dia.

Controle de contas a receber

Tem como finalidade controlar os valores a receber, provenientes das vendas a prazo, e deve ser organizado para:

– Fornecer informações sobre o total dos valores a receber de clientes;

– Estimar os valores a receber que entrarão no caixa da empresa, por períodos de vencimento, por exemplo, 7, 14, 21, 28, 30, 45, 60 dias etc.;

– Conhecer o montante das contas já vencidas e os respectivos períodos de atraso, bem como tomar providências para a cobrança e o recebimento dos valores em atrasos;

– Fornecer informações sobre os clientes que pagam em dia;

– Fornecer informações para elaboração do fluxo de caixa.

Controle de contas a pagar

Chegou a hora de honrar os compromissos financeiros. Organize os totais a pagar, obedecendo a seus períodos de vencimento: dia, semana, quinzena, 28, 30, 45, 60 dias etc. Mantendo as contas em dia, você evita o estresse e ainda adquire uma série de vantagens para enfrentar situações de dificuldade financeira, entre elas poder estabelecer prioridades de pagamento e controlar o montante dos compromissos já vencidos e não pagos.

Controle mensal de despesas

Serve para registrar o valor de cada despesa, acompanhando sua evolução. Algumas delas necessitam de um controle mais rigoroso ou até de providências urgentes. Esse controle vai permitir que você tome as ações devidas. 

 

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